隨著科技產業越來越強大，中國科技活動的強度不斷上升，在此種態勢下，綜合科技服務業市場供給不斷增加。未來20年，我國科技服務機構既要面對極大的競爭壓力，也將面臨極為有利的發展機遇。在數字經濟與實體經濟深度融合背景下，企業財務數字化轉型亟需創新變革，以提高資源配置效率和降低交易成本，支撐企業戰略發展和價值創造。

近日，合思聯合未來財務人研究院推出「企業財務數字化轉型100問」欄目，本期邀請全球科技創新科研服務企業——杭州研趣的CFO 劉云靜對話合思客戶成功副總裁徐武俊，探討“千人企業財務如何賦能業務精細化管理”。

以下為直播對話內容實錄（有精簡）：

合思：近些年來，我國科學服務市場保持兩位數高增長，研趣（科學指南針）作為全國最大的自營科研檢測實驗室網絡，如何快速發展？財務部門在其中扮演怎樣角色？

劉云靜：科學指南針成立于2014年，致力于成為世界級科研服務機構，有科研的地方，就有科學指南針，我們為高校、科研院所、醫院、研發型企業等科研工作者提供專業、快捷、全方位的檢測及科研服務，真正做到全心全意服務科研，助力全球科技創新。研趣業務始于2016年，但從2020年開始，業務規模極速增長，甚至在疫情期間仍保持逆勢增長。原因可以歸結為以下兩個方面：一方面是來自外部環境在發生改變。科技興國，國家加大了科研經費投入，科研需求與日俱增；另一方面是來自公司內部實力的提升。隨著研趣投入儀器設備增加，企業在行業內的品牌影響力和實力不斷提高，供應鏈能力更加穩定，形成增長飛輪。

然而在公司快速發展的過程中，財務部門也面臨巨大的壓力和挑戰。我們通過財務數字化和智能化的改革去適配企業高速發展。此前，研趣的財務信息化基礎比較薄弱，存在感和價值感并不強，但現在，財務已逐步在公司經營決策中發揮重要作用，但凡涉及到公司的重大決策和戰略目標制定都會讓財務提供數據支持和測算。

合思：研趣的財務部門在發展過程中，如何向外傳遞所創造的價值，最終實現“逆襲”呢？

劉云靜：一個人可以走得很好，但一群人才能走得更遠。作為一名財務的leader，想要為公司創造更多價值、拿到更多結果，首先得搭建好自己的團隊，找到合適的人。入職三年，財務團隊從5個人到現在14個人，財務職能也從比較傳統的核算財務到業務財務的轉變，這14個人中一半以上都屬于業務財務和戰略財務。

財務的價值也從基礎價值（算清張，管好錢）到核心價值（踩油門，空剎車）再到現在的增值價值（智分析，增價值）；人找對了，就是如何帶領他們拿到好的結果。回顧這三年，我們圍繞著數字化做的這幾件重要事情，也逐步取得了財務數字化轉型的階段性成果。

第一年：我們搭建了公司的管理報表以及上線了合思費控系統。通過上述手段，企業能清楚知道真正的盈虧情況，實現最小單元的盈利模型，清楚每一個盈虧環節的具體情況，從而實現更精細化的運營。

此外，合思費控系統的上線也順利實現了降本增效：提效表現在財務人員審核單據、憑證制作、跨系統支付以及業務人員不用貼報銷單、不用墊資等；降本主要體現在很多的規則可以提前設置，比如酒店我們設定標準后，平臺上出來的酒店都會在這個標準之內，比如定機票設定的規則是必須提前三天預定經濟艙；還比如原來打車很難監控真實行程，現在的打車可以根據打車場景不同設置不同的規則。

第二年：我們開始搭建催款體系和客戶信用體系。催款體系對于不同的人具有不同的價值：客戶能清楚地知道在科學指南針的每一筆訂單情況，系統也會根據每一筆訂單情況自動開票，定期發送欠款賬單；員工有回款工作臺，清楚知道自己每個階段的催款目標和差距。系統根據設定邏輯指派給客服電話催款；企業清楚每一個客戶的欠款情況和賬期長短。前置催款動作，減少壞賬風險。

信用體系搭建則幫助研趣實現了三個重要功能，第一個是客戶風控模型，根據客戶以往的還款情況和客戶的基本特征結合訂單得出一個分值，分值低的客戶進入風險監控；第二個是客戶分層功能，根據回款情況、歷史消費、回款周期、欠款金額、授信額度對客戶分層；第三個是客戶信用管理功能，根據歷史消費、回款情況、欠款情況、系統自動給客戶授信、提額、賬期。

第三年：我們搭建了公司的經營分析體系，實現了每月、每季度公司精細化的經營分析；并定期搭建單個實驗室、單個區域、單個業務線的專項分析；實現年度和半年度的經營復盤及目標制定。

合思：研趣在快速發展過程中，企業信息化、數字化建設都做了哪些設計？差旅作為高頻場景，此前管理上遇到哪些困擾？

劉云靜：在公司快速發展的過程中，管理的流程和效率是非常關鍵，尤其涉及到跨區域的辦公和協同。隨著人員規模的擴張，這一壓力更加明顯。為了使流程更加順暢、審批更加高效，研趣引入了合思費控系統，一方面通過流程自動化讓員工把時間節省下來，投入到業務上；另一方面，財務實現了憑證自動化、付款自動化也可以節省人力；最重要的一點是：合思商城上標準和規則可以前置，比如我們定酒店，每個城市的標準設定好后，商城上的酒店基本都是在標準范圍之內；其次，我們與平臺旗下的酒店簽訂協議可以享受協議價格，大大降低了成本。

合思：研趣的全鏈路自動化、智能化是如何實現的？

劉云靜：財務數字化轉型的目的之一是通過流程優化、作業自動化提升整體效率。為了增強業財協同的流暢度，公司設置了多個業務財務崗位，例如營銷財務BP、實驗室財務BP、業務財務BP，也引入了CRM、OA、ERP、BI等系統。但是從業務到財務整個流程的數據并沒有有效暢通，比如業務采購發起審批項目，財務不能看到合同信息，審批結束后還要單獨喚起獨立的支付系統，且看不到關聯的采購合同信息以及供應商的合規情況等，員工不能看到支付進度，員工著急、財務也忙得不可開交。所以，這個流程中不同系統間數據孤立，作業效率沒有因為系統引入實現大幅的提效。

合思的“軟管”理念非常形象地描述了企業對數據“連接”的重要性。研趣上了合思費控、消費商城后，業務發起審批申請、合同信息、商城采購信息都能同步到財務復核人員，復核通過后通過銀企直聯支付，不需要單獨切換系統。支付后，這條數據會通過合思Eai-Pro插件功能，導入核算系統進行自動記賬、制證。業務通過系統可以隨時看到他的審批項目進度，財務通過與業務系統強關聯復核壓力減小，核算記賬、制證的工作大幅減輕。

合思：在業財協同過程中，業務與財務的gap之一是對企業財務指標的認知差異，研趣如何打通認界限？

劉云靜：在研趣，我們推出了——單筆訂單UE模型，“五毛核算理念”。通過這個模型我們不僅僅可以清晰地知道公司的盈利情況，知道每一個環節的盈利情況，還可以對客戶進行分層，從而指導業務更合理的決策。通過這一模型，選擇真正的金主爸爸，幫助業務實現利潤最大化，業務對財務態度也從原來的抗拒，變成了追著我們要數據、要分析，賦能業務管理更精細、更高效。

合思：從達成合作協議到產品上線，您如何評價合思的產品和服務團隊？

劉云靜：首先，合思的產品抓住了用戶真正的痛點且符合大勢所趨，比如國家倡導電子會計檔案，比較符合當下大力發展人工智能趨勢；其次，合思的服務團隊非常用心、接地氣，服務團隊為了深入了解客戶的訴求，哪怕是非工作時間也愿意上門服務，快速解決客戶的需求。

另外，合思以客戶為中心的服務理念也讓人印象深刻，有次我們提了一個費用報表的需求，想實現更加智能化和定制化的報表呈現，合思第二天就帶著產品團隊和業務團隊上門當面了解需求，而且來的是首席產品架構師和業務負責人，非常重視客戶的需求。

合思：接下來，您如何規劃研趣下一階段的財務數字化建設？

劉云靜：研趣未來的數字化規劃要實現“四化”：

1.客戶體驗數字化：以客戶為中心，更接近，滿足，贏得和持續贏得客戶；

2.供應合作生態化：鏈接整合價值鏈，共享共贏發展，把我們高效的系統也逐步運用到供應商端；

3.運營管理一體化：部門之間橫縱，端到端協調，及時高效的解決運營管理問題；

4.業務決策智能化：數據實時在線可視化，為業務決策提供可靠依據。

合思：數字經濟時代，您如何看待財務人與IT技術、專業能力之間關系，未來財務人應該具備哪些能力？

劉云靜：人才培養這一點真的非常關鍵，如果沒有找到合適的人就做不出來這么多的事情，畢竟個人的能力是有限的，而且思維也會有局限性，之所以能夠在公司的數字化轉型中能有拿到一些結果，還是靠團隊的一起努力。

我認為未來財務人應該具備的能力包含以下幾點：首先學習能力是第一位的，因為不管什么崗位什么時代有持續學習能力的人一定不用焦慮自己被干掉；其次非常重要的是具有解決問題的能力，在工作中也好還是在生活中也好，我們經常會遇到各種問題，所以我們遇到問題的時候肯定是要學會去分析為什么會遇到這個問題，這個問題發生的本質原因是什么，為什么是我遇到這樣問題，為什么是現在遇到這個問題，遇到這個問題我要如何妥善解決？在工作中我們的上級、老板永遠希望我們是解決問題的高手，而不是制造各種問題又不解決；最后一點是共情能力和溝通表達能力，人是情感動物，而機器是沒有情感的，我們之所以不會完全被機器人替代，是因為我們有感情、有同理心，我們可以通過情感的連接更加高效地解決實際過程中的各種問題。