⊙劉昌源 記者 時娜 

　　近年來，深圳上市公司在提質增效、引領創新和支持地方經濟發展等方面均取得可喜成績。3月9日，全國政協委員、中國證監會深圳監管局局長陳小澎接受了上證報記者專訪，就如何提升上市公司治理水平、為上市公司高質量發展提供重要保障等回答了記者提問。

　　截至2019年2月底，深圳A股上市公司達286家，其中民營企業占比超八成，科創企業占比超六成，總市值突破5.7萬億元，在全國各證監局轄區中位居第二。截至2018年三季報，深圳A股上市公司總資產突破23萬億元，在全國各證監局轄區中位居第三。2017年深圳全社會研發投入占GDP比重達4.13%，接近全球最高水平，其中約六成來自于175家科創型上市公司。2017年深圳上市公司支付各項稅費2938億元，占當年全市公共財政收入的34.1%，2018年上半年深圳上市公司支付各項稅費2088億元，吸納就業人數近250萬人。這些數據一定程度上反映了深圳上市公司的整體質量和治理水平。

　　陳小澎告訴記者，為適應境內外市場變化和公司治理發展趨勢，新版《上市公司治理準則》增加了一系列新要求，深圳證監局從上市公司的主體責任、中介機構及社會的監督責任、一線派出機構的監管責任這三大責任著力，開展了一系列的工作，為上市公司整體高質量發展提供重要保障。

　　夯實上市公司主體責任

　　“長期以來上市公司信息披露過于依賴董秘個人和監管部門，缺乏內生機制保障。”陳小澎感嘆。

　　針對這一問題，陳小澎表示，2018年以來，深圳證監局積極探索發揮上市公司內部制衡機制，充分利用董事會審計委員會強化對上市公司定期報告及重大審計工作的監督，加強董事會審計委員會在公司治理中的作用。

　　例如，2019年初業績預測披露期間，針對轄區個別上市公司因前一年度虧損，存在利潤調節動機的情況，深圳證監局通過公司董事會審計委員會持續傳導監管壓力，最終促使公司在業績預告中對經營情況進行客觀反映。

　　“在年報審計監管中，我們會對重點公司的審計委員會成員進行談話提醒，傳達監管要求，提示公司風險，確保公司說實話、做真賬。”陳小澎說。

　　此外，陳小澎認為，還應該細化上市公司治理相關方責任，促進上市公司透明有效運行。近年來深圳證監局持續倡導和探索推動轄區上市公司強化信息披露自治責任，建立信息披露委員會。

　　“目前，深圳共有63家上市公司建立了信息披露委員會或類似機制，有效促進了轄區上市公司信息披露整體質量的提升。”陳小澎告訴記者。

　　深化中介機構及其他力量監督責任

　　陳小澎認為，對于提升上市公司的治理水平，會計師事務所等中介機構以及新聞媒體等社會力量具有重要作用。

　　“中介機構的勤勉盡責程度直接決定了上市公司治理的外部約束高低。”陳小澎稱。

　　對此，深圳證監局一方面以年報審計監管為抓手，狠抓會計師事務所的審計責任；另一方面，在擬上市公司輔導及其IPO申報、上市公司并購重組環節，嚴格落實保薦機構及財務顧問的把關責任。

　　陳小澎介紹，在2018年年報審計監管過程中，深圳證監局通過約談簽字會計師、實地走訪審計現場、出具年報審計監管備忘錄等方式，持續跟進年報審計監管重點公司的年報審計工作，督促會計師審慎出具審計報告。

　　在新聞媒體輿論監督線索方面，陳小澎透露，2018年5月，深圳證監局上市公司臉譜監管系統一期正式上線，實現了深圳轄區上市公司全過程、全鏈條監管信息記錄和重大公告、重大輿情的即時搜集篩查。

　　“近期，深圳證監局已通過上市公司臉譜監管系統的輿情監測功能，發現3起上市公司違法違規線索，已開展核查。”陳小澎說。

　　強化一線派出機構“監管責任”

　　陳小澎指出，提升深圳上市公司治理水平，強化一線派出機構的監督責任也至關重要。深圳的A股上市公司數量、總市值、總資產均居全國前列，作為該轄區的一線監管機構，深圳證監局深感責任重大，必須牢牢把握監管職責定位，依法履職，嚴格問責。

　　據介紹，2018年至今，深圳證監局對上市公司開展各類檢查60余家次，對10余家上市公司及相關責任人累計采取50余項行政監管措施。

　　在監管執法過程中，深圳證監局嚴守侵害上市公司利益的高壓線。對財務造假、“忽悠式”重組、非法占用、違規擔保等侵害上市公司及投資者利益的不法行為，主動出擊、快速查處。

　　與此同時，深圳證監局也不斷通過嚴格的監管來化解上市公司風險。2018年深圳率先啟動了上市公司股票質押風險紓困工作。據陳小澎介紹，深圳證監局充分關注風險處置中出現的公司治理問題，督促上市公司及時、嚴格履行大股東股票質押相關信息披露義務，堅決防止大股東股票質押風險向上市公司蔓延。

　　下一步，深圳證監局還將通過開展董事長培訓班、調研走訪等方式持續推動落實“主體責任”，通過加強審計監管力度、優化媒體監督持續推動落實“監督責任”，通過嚴格執法、嚴肅問責持續推動落實“監管責任”。

　　“多措并舉、多點著力，不斷完善上市公司治理結構，健全長效發展機制，規范上市公司運作，促進深圳資本市場穩定、健康、高質量發展。”陳小澎說。

責任編輯：王涵