劉昌源 

　　日前，深交所表示2019年將對蹭熱點、炒概念行為保持高度敏感性，嚴厲打擊內幕交易，從五大維度出發，切實強化一線監管職責。深交所同時梳理了2018年度深市上市公司自律監管與紀律處分情況。

　　在履行信息披露一線監管職責上的具體安排及舉措方面，深交所相關負責人表示，2019年將從五大方面入手，強化一線監管職責。

　　一是以年報事后審查為抓手，針對可能存在的利用計提大額資產減值準備達到業績“大洗澡”或掩蓋利益輸送目的、構造不當交易突擊創利或向關聯方輸送利益、變更會計政策或會計估計操縱利潤等行為，加大問詢力度，充分發揮監管問詢的警示糾偏功能。一旦發現業績造假、利益輸送、利潤操縱等違法違規行為，將依法依規對相關責任主體進行紀律處分或采取相應監管措施。

　　二是持續保持對上市公司大股東及實際控制人資金占用、違規擔保等惡性行為的高壓態勢，做到及時發現、嚴肅處理、堅決打擊，嚴防該類違規行為發生。同時，密切關注大股東或上市公司資金鏈情況，防范流動性危機。

　　三是對蹭熱點、炒概念行為保持高度敏感性，嚴厲打擊內幕交易，合理運用監管工具箱，迅速反應、及時問詢、強化監管聯動，形成信息披露監管、交易監控與現場檢查的監管閉環。

　　四是加強科技監管，持續完善企業畫像項目，不斷提高信息披露監管科技化、智能化水平，強化線索發現能力和信息分析能力，切實提升一線監管效能。

　　五是進一步健全公司監管規則體系，完善市場基礎性制度，不斷推進監管公開，強化透明交易所建設，做好規則制度宣傳與解讀工作，闡明規則紅線、風險底線，堅持依法治市、依法監管，通過持續監管、精準監管，促使上市公司及大股東講真話、做真賬，引導上市公司“懂規則、守規則”，維護投資者合法權益、凈化市場生態，以規則促規范、以規范促發展。

　　深交所相關負責人表示，2019年，深交所將堅持穩中求進工作總基調，切實強化一線監管職責，完善一線監管基礎性制度，引導上市公司改善公司治理，提升上市公司合規意識，提高上市公司質量。

　　上證報了解到，2018年深交所修訂發布了《自律監管措施和紀律處分實施細則》，同時制訂或修訂停復牌、股份回購、股權質押、高送轉等20余項業務和信息披露規則，通過夯實制度基礎、完善監管依據來適應發展需要。深交所2018年全年共發出紀律處分決定書146份，同比增長52.08%；涉及上市公司85家次，同比增長80.85%；涉及責任人員609人次，同比增長38.72%，違規行為覆蓋了信息披露、規范運作、證券交易、中介機構違規等多個方面。

　　“2018年全年，深交所共發出關注函近800份，同比大幅增長；問詢函近1900份，同比增長超過20%。此外，全年共發出監管函510份，同比增長27.82%。”深交所相關負責人介紹。

責任編輯：王棟